La facilité de caisse

Elle a pour but de remédier aux décalages temporaires de la trésorerie des entreprises en palliant à leurs besoins intermittents de fin de mois dans l’attente de recettes. Son utilisation ne doit pas dépasser une vingtaine de jour par mois.

Le plafond de facilité de caisse est déterminé en fonction des besoins de l’entreprise mais n’excède généralement pas un mois de son chiffre d’affaires ou à défaut un mois de son mouvement crédit.

Les crédits apparentés à la facilité de caisse

• Le crédit de courrier : faciliter destinée à combler le décalage entre le moment où une banque reçoit l’ordre d’effectuer un paiement ou d’opérer un virement et le moment de la réception de la réception de la couverture correspondante.

• L’accréditif simple : opération par laquelle un banquier ouvre un crédit au nom d’un tiers ou d’un agent désigné par une entreprise cliente auprès de l’une de ses succursales ou de l’un de ses correspondants.

Le découvert

Concours bancaire destiné à suppléer aux moyens de financement d’une entreprise pendant un certain temps en vue de lui permettre de couvrir des besoins immédiats par anticipation à des rentrées futures certaines.

Le montant est déterminé en fonction des besoins propres à chaque entreprise ou à chaque opération. La durée de son utilisation peut s’étaler sur plusieurs mois. Son taux est identique à celui de la facilité de caisse.

Les autres formes de découvert

• Le crédit relais : permet aux entreprise d’effectuer des dépenses en attendant des rentrées escomptées.
• Le crédit de campagne : est le découvert par lequel les établissements bancaires financent les entreprises dont l’activité est saisonnière.

• Le préfinancement : permettent eux entreprises de faire face aux dépenses qui sont engendrées par le financement préalable de commandes ou de marchés de travaux importants.
• Les avances de fonds : consiste à mettre à la disposition d’un client une somme déterminée en lui versant en compte, après signature du ou des billets de mobilisation correspondants aux échéances retenues.

Le crédit spot

Utilisé par les grandes entreprises, il répond à leurs besoins de trésorerie pour des montants souvent importants et sur des périodes très courtes allant de quelques jours à un ou deux mois. Le taux appliqué est très souvent inférieurs aux T.B.B.