Le plan de trésorerie : modèle

Recettes d’exploitation
Vente (encaissements)
Remises, ristournes obtenues
Autres produits
Produits financiers
A- Total

Dépenses d’exploitation
Paiement des fournisseurs
TVA nette à payer
Autres impôts
Salaires et charges sociales
Autres frais généraux
B- Total

I / Solde d’exploitation (A-B)

Recettes hors exploitation
Augmentation du capital
Emprunts
Cessions d’actifs
Autres recettes
C- Total

Dépenses hors exploitation
Investissements
Rembourrements d’emprunts
Dividendes
Prêts et avances
Divers
D- Total

II / Solde hors exploitation (C-D)
III / Variation totale (I+II)
IV / Situation précédente
V / Situation en fin de moi (III+IV)

Opérations d’ajustement
Escompte
Découvert
Autres crédits à court terme
Placements