Les crédits finançant les créances professionnelles

Ils servent pour financer les facilités de paiement et ainsi les créances commerciales qu’une entreprise détient sur sa clientèle.

L’escompte commercial

L’escompte est la convention par laquelle l’établissement bancaire s’oblige à payer par anticipation au porteur le montant d’effets de commerce ou d’autres titres négociables à échéance déterminée que ce porteur lui cède à charge d’en rembourser le montant à défaut de paiement par le perception de commission.

Autrement dit, l’escompte permet à un fournisseur de mobiliser, avant terme, les créances qu’il détient sur sa propre clientèle en les cédant, en cas de besoin, à son banquier.

Mobilisation sur cessions des créances professionnelles (M.C.C.P)

Comme pour une lettre de change, la cession des créances professionnelles à une banque transfère la propriété de la créance cédée à celle-ci soit en contrepartie d’une opération d’escompte, soit sous forme d’avance ou encore de concours bancaires où elle sert comme garanties.

Le coût des MCCP est généralement analogue à ceux des crédits par caisse ou légèrement inférieurs.

L’affacturage ou factoring

Est considéré comme affacturage toute convention par laquelle un établissement de crédit (factor) s’engage à effectuer le recouvrement et éventuellement la mobilisation des créances commerciales que détiennent les clients, soit en se portant mandataire du créancier avec une garantie de bonne fin.